Кейс: "Дорогой" бухгалтер спас бизнес от лишних налогов и рисков
Ко мне обратился клиент, который задал вопрос: «Сколько стоит ваше бухгалтерское обслуживание?» Я ответила, и он сразу возмутился: «Дорого!» Но когда я спросила: «А что входит в ваше текущее обслуживание?», он задумался.
Выяснилось, что его бухгалтерия делает всего две вещи:
· Сдаёт отчёты по зарплате.
· "Рисует" декларацию по УСН.
Выяснилось, что его бухгалтерия делает всего две вещи:
· Сдаёт отчёты по зарплате.
· "Рисует" декларацию по УСН.
А вот бухучёт у них не ведётся (хотя ООО обязано по закону), первичные документы не обрабатываются, расходы не считаются правильно.
В ходе проверки я обнаружила, что у клиента есть несколько существенных проблем:
- Бизнес-империя: три филиала в медицинской офтальмологической сфере и ИП, который продаёт корригирующие очки на патенте. Такая структура требует особого внимания к налоговому учёту и оптимизации расходов.
- Дробление бизнеса: ИП и ООО фактически занимались одним делом, при этом ИП и учредитель — одно лицо. Это может вызвать вопросы у налоговой инспекции и привести к переплатам.
- Налоговые переплаты:1 350 000 ₽ — налог по УСН за год, 100 000 ₽ — патент ИП (при этом бухгалтерия не учла возможность уменьшения налога на страховые взносы, хотя это было возможно).
- Бизнес-империя: три филиала в медицинской офтальмологической сфере и ИП, который продаёт корригирующие очки на патенте. Такая структура требует особого внимания к налоговому учёту и оптимизации расходов.
- Дробление бизнеса: ИП и ООО фактически занимались одним делом, при этом ИП и учредитель — одно лицо. Это может вызвать вопросы у налоговой инспекции и привести к переплатам.
- Налоговые переплаты:1 350 000 ₽ — налог по УСН за год, 100 000 ₽ — патент ИП (при этом бухгалтерия не учла возможность уменьшения налога на страховые взносы, хотя это было возможно).
Что было сделано:
- Перевели ООО на общую систему налогообложения (ОСН) — теперь компания применяет льготу 0% по НДС и налогу на прибыль за медицинские услуги.
- Убрали ИП — продажу очков перевели в ООО, так как корригирующие очки также попадают под льготу по НДС.
- Обосновали применение льгот — теперь каждый квартал отправляем в налоговую разъяснения, доказывая льготное налогообложение.
- Убрали ИП — продажу очков перевели в ООО, так как корригирующие очки также попадают под льготу по НДС.
- Обосновали применение льгот — теперь каждый квартал отправляем в налоговую разъяснения, доказывая льготное налогообложение.
- Ранее расходы составляли: 1 450 000 ₽ (УСН + патент + страховые взносы).
- Теперь расходы: 0 ₽ (абсолютно легально, без рисков!).
Выводы
- "Дорогой" бухгалтер – это не расход, а инвестиция.
- Иногда "дешёвое" обслуживание приводит к переплатам и рискам.
- Грамотная налоговая оптимизация может полностью освободить бизнес от налогов – но только если её правильно оформить!
Прежде чем утверждать «Это дорого», задумайтесь: «Сколько мне на самом деле стоит моя „экономия“?»
